Abstract

Alors que de nombreux Américains à faible revenu ont des dettes coûteuses, ils ne dépensent généralement qu'une petite partie de leurs remboursements d'impôts pour rembourser ces dettes. En partenariat avec Baltimore CASH, les chercheurs présentent des cartes postales qui encouragent les déclarants à faible revenu à utiliser leurs remboursements d'impôt pour rembourser leurs dettes, et varient le moment de la livraison des cartes postales, afin d'évaluer l'impact de ces coups de pouce sur le remboursement de la dette.

Question de politique

De nombreux Américains, en particulier ceux qui ont un revenu faible ou moyen, ont des dettes coûteuses sous des formes telles que les cartes de crédit, les factures de services publics en retard et les prêts sur salaire. En 2011, 69 % des ménages américains avaient une forme de dette, et le cinquième le plus pauvre avait une dette médiane non garantie de 5,000 XNUMX USD. ^, Lorsque la dette devient trop lourde, les ménages peuvent soit payer en retard, soit ne pas payer du tout, ce qui affecte négativement le crédit et peut avoir des implications pour l'emploi, le logement et l'admissibilité à l'assurance. Ainsi, il peut être plus avantageux pour les ménages de se concentrer sur la réduction de leur dette avant de constituer leur patrimoine.

Les remboursements d'impôt, qu'ils soient via des impôts payés en trop tout au long de l'année ou des programmes comme le crédit d'impôt sur le revenu gagné, peuvent fournir une somme d'argent que les contribuables peuvent utiliser pour rembourser une partie de leur dette. Bien que de nombreuses personnes disent qu'elles prévoient d'utiliser une partie de leur remise pour rembourser leur dette, une étude a suggéré que les bénéficiaires de la remise ne consacrent que 6 à 10 % de leur remise à la réduction de la dette (environ 35 à 50 USD en 2008). La procrastination ou l'attention limitée pourraient expliquer en partie pourquoi les contribuables ne donnent souvent pas suite à ces plans. Les incitations à utiliser les remboursements d'impôt pour rembourser la dette peuvent-elles entraîner une hausse des taux de remboursement de la dette chez les déclarants à faible revenu ?

Contexte de l'évaluation

Baltimore CASH Campaign est une organisation à but non lucratif qui vise à accroître la sécurité financière des personnes et des familles à faible revenu. Leur programme Volunteer Income Tax Assistance (VITA) offre une préparation gratuite des déclarations de revenus sur environ 18 sites différents dans la région de Baltimore et dessert environ 9,000 2014 ménages par an. Cette évaluation a lieu parmi les résidents de la région de Baltimore qui ont fait préparer leurs impôts par Baltimore CASH en XNUMX. Dans le cadre de leur programmation, Baltimore CASH envoie des rappels annuels par carte postale pour que les clients reviennent sur le site VITA pour obtenir de l'aide dans la préparation de leurs impôts.

Détails de l'intervention

Les chercheurs se sont associés à Baltimore CASH pour mener une évaluation aléatoire qui a testé l'impact des coups de pouce pour utiliser les remboursements d'impôts pour rembourser la dette, sous forme de cartes postales, sur le remboursement de la dette.

L'équipe de recherche a assigné au hasard 8,364 2014 clients qui ont déposé une déclaration de revenus auprès de Baltimore CASH au cours de l'année d'imposition XNUMX à l'une des deux cartes postales :

1. Rappel de rendez-vous (4,181 XNUMX personnes) : ces déclarants ont reçu la carte postale standard envoyée par Baltimore CASH début janvier leur rappelant : (a) les services offerts par Baltimore CASH et (b) de prendre rendez-vous pour préparer leurs impôts avec Baltimore CASH.
2. Rappel de rendez-vous et encouragement au paiement de la dette (4,183 XNUMX personnes) : Ces déclarants ont reçu début janvier des cartes postales avec les mêmes informations que le groupe rappel de rendez-vous, plus un simple encouragement à utiliser une partie de leur remboursement d'impôt pour rembourser une dette.

Pour examiner l'importance du moment des coups de pouce, en plus de la carte postale ci-dessus, 3,325 XNUMX personnes ont été assignées au hasard pour recevoir une carte postale supplémentaire au début de mars (deux mois plus tard et à peu près au moment où les remboursements d'impôt seraient reçus). Cette carte postale leur rappelait d'utiliser leur remboursement d'impôt pour rembourser leurs dettes et leur fournissait des informations sur les services de conseil en crédit et de gestion des dettes disponibles.

Pour mesurer l'impact de ces messages, les chercheurs ont collecté des rapports de solvabilité et des données d'enquête environ un an à un an et demi après l'envoi des cartes postales, de décembre 2016 à mai 2017.

Résultats et enseignements politiques

Projet en cours ; Résultats à venir.

Sources